月次決算チェックリストを、社内でそのまま加工しやすいように整理したページです。会社のルールや取引先との関係に合わせて、言葉や項目を調整して使います。
現金残高と帳簿残高が一致しているか 売掛金・買掛金の残高に不自然な滞留がないか 仮払金・立替金・預り金が残りっぱなしになっていないか 銀行口座間の資金移動が正しく処理されているか 請求書・納品書・仕入明細の差異が残っていないか 翌月に持ち越す確認事項をメモしているか
使うときの注意
- 毎月同じ順番で見ると抜け漏れが減ります。
- 分からない差異はその場で抱え込まず、税理士や社内資料へ戻します。
- 決算前だけでなく月次で整えると年次処理が軽くなります。
詳しい考え方は、元記事「月次決算チェックリストの実務解説」で確認できます。
テンプレ集へ戻る場合は「テンプレ集」をご覧ください。
月次で使うときのポイント
月次決算のチェックリストは、すべてを細かく確認するためだけでなく、毎月同じ順番で確認するために使います。売掛金、買掛金、仮払金、立替金、現金、預金のように、残高がずれると後工程に影響する項目を先に見ます。
一人総務では、確認した事実を頭の中だけに残すと、翌月に同じ迷いが起きます。確認日、担当者、未確認項目、次に見る資料を短く残しておくと、月次の負担が安定します。
決算月だけ丁寧に見るのではなく、月次で軽く見ておくと、決算前の修正が少なくなります。
詳しい考え方は、元記事でも確認できます。